10月27日，*ST乐通(002319)发布了更新后的发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案。根据这份预案，公司拟以发行股份及支付现金、发行股份募集配套资金的方式，直接和简介收购湖南核三力技术工程有限公司(以下简称核三力)100%股权。

　　交易作价逾5亿元

　　公告显示，乐通股份本次拟以发行股份及支付现金的方式购买大晟资产、郭虎等7名自然人持有的浙江启臣100%股权，交易预估作价为2.75亿元；购买南华资产、戈玉华等27名自然人持有的核三力45%股权，预估作价为2.3375亿元。本次交易完成后，乐通股份将通过直接和间接持有的方式，合计持有核三力100%股权，此次交易中，核三力整体预估值为5.0875亿元。

　　据公告介绍，核三力主要从事通风、空调、节能等领域的研发、设计、制造及应用推广，在烟草行业的烟叶加工、卷烟加工、原辅材料制造等相关企业的工艺风力、空调及节能领域形成了自己的优势。

　　据天眼查资料显示，核三力原隶属于核工业第六研究所，2002年并入南华大学，2014年经湖南省教育厅、财政厅批准改制重组为湖南核三力技术工程有限公司。资料同时表明，核三力主要业务为烟草行业环境治理和核军工业务，2019年实现营收1.23亿元，实现净利润2924.1万元，2020年上半年实现营收7255.3万元，实现净利润1901.9万元。

　　根据业绩承诺情况，交易对方承诺核三力2021年扣除非经常性损益后的净利润不低于4000万元，2021年、2022年度合计承诺扣非净利润数不低于9000万元。

　　*ST乐通表示，本次交易预计构成重大资产重组。本次交易前，上市公司主要从事研究开发、生产经营包装印刷油墨。通过本次交易，上市公司将增加依托工业通风除尘、柔性气力输送、电气自控等技术，向烟草及核电军工领域大型企业客户提供相关专用设备的研发、工程设计与咨询、集成与销售以及技术服务业务。

　　“通过外延式并购开拓具有良好发展前景的工业通风除尘业务，有利于完成上市公司的业务转型和升级的目标，也为中小股东的利益提供了更为多元、更加可靠的业绩保障”，*ST乐通认为。

　　处置资产预计增厚3300万收益

　　记者注意到，乐通股份此前于10月22日发布公告称，公司已与珠海市盛通置业投资有限公司签订了《股权转让协议书》，约定公司将全资子公司珠海乐通实业有限公司100%股权转让给盛通置业，转让价款为4020.42万元。

　　根据乐通股份财务部门初步测算，此次出售乐通实业100%股权的成本，包括相关土地使用权及地上建筑物的处置成本以及相关税费约700万元，预计将产生收益3300万元，对公司全年经营业绩产生一定的影响。

　　在此之前，*ST乐通的主营业务主要分为油墨制造业务和互联网广告营销业务，公司在2018年和2019年已经连续两年亏损。进入2020年，公司顶住疫情影响，业绩开始好转。2020年半年报显示，公司上半年实现净利润96.54万元，同比增长111.22%。

　　在市场看来，乐通股份此次出售资产预计获得3300万元收益，如无意外，公司公司全年净利润实现正收益的可能性较大，从而推动公司“保壳”并实现“摘帽”。与此同时，通过收购资产转型核电军工相关领域，也有望为公司带来新的成长空间。

（文章来源：证券时报）

Tags： *ST乐通拟收购核三力100%股权 优化资产切入核电军工相关领域